התאמות בבנק בהנהלת חשבונות

התאמות בבנק בהנהלת חשבונות

תוכן עניינים

  1. קובעים חתך להתאמה
  2. בודקים האם היתרות התחלתיות והסופיות מותאמות בין הבנק לעסק
  3. משרטטים גיליון התאמה ורושמים את היתרה הלא מותאמת לסוף תקופת ההתאמה
  4. עורכים השוואה בין הסכומים שמופיעים בבנק לבין העסק. סכומים שזהים בבנק ובעסק מסמנים בV אין צורך לטפל בהם. סכומים שאינם זהים יש צורך לטפל ולרשום פעולת יומן לתיקון. לא רושמים פעולות יומן מתקנות בספרי הבנק.
  5. את הסכום השגוי מוסיפים בגיליון ההתאמה.

סיבות לאי התאמה:

  1. הבנק או העסק רשמו את הפעולה לאחר תאריך ההתאמה.
  2. סכומים לא תואמים
  3. חיוב/זיכוי לקוח אחר
  4. פעולות שבוצעו ע"י הבנק והעסק טרם רשם אותן
שיתוף ב facebook
Facebook
שיתוף ב whatsapp
WhatsApp
שיתוף ב twitter
Twitter
שיתוף ב linkedin
LinkedIn
שיתוף ב telegram
Telegram
שיתוף ב email
Email